W dniu 9.09.2021 r. w Warszawie w Centrum Konferencyjnym Marriott odbyła się organizowana przez CRIF sp. z o.o. konferencja Risk & Supervision Meeting 2021. Celem konferencji jest międzysektorowa wymiana doświadczeń oraz znalezienie cech wspólnych w sferze nadużyć. Punktem docelowym wydarzenia jest omówienie wspólnych obszarów biznesowych i zacieśnienie współpracy obydwu sektorów (leasing + faktoring), które działają dla podobnego segmentu klientów (b2b). Z racji tematyki Bloga, relację z eventu ograniczam do aspektów prawnych faktoringu (częściowo także leasingu), chociaż tych aspektów w trakcie całej konferencji było naprawdę sporo.
Panel prawny rozpoczął się od prezentacji wprowadzającej autora Bloga – adw. Bartosza Nadry, w trakcie którego nakreślono zmiany przepisów dla branży faktoringowej i leasingowej w 2021 roku:
| LP | Etap legislacyjny | Zmiana legislacyjna |
| 1 | 1.01.2021 – wejście w życie | b2sb – przedsiębiorcy będący osobami fizycznymi częściowo wdrożeni w reżim konsumencki. O nowelizacji pisaliśmy tutaj. |
| 2 | 1.01.2021 – wejście w życie | sp. komandytowe i (niektóre) sp. jawne objęte CIT od 2021 r. |
| 3 | 1.03.2021 – wejście w życie | dematerializacja akcji SA i SKA; |
| 4 | 28.04.2021 – wejście w życie | ustawa wdrażająca Dyrektywę CRD V oraz Rozp. CRR II [prawo bankowe] |
| 5 | Rezygnacja z procedowania projektu ustawy | Rzecznik Finansowy raczej z nami zostanie – porzucenie prac nad projektem nowelizacji. |
| 6 | 1.07.2021 – wejście w życie | Wnioski do KRS składamy w formie elektronicznej; |
| 7 | 1.07.2021 – wejście w życie | Prosta Spółka Akcyjna; |
| 8 | 1.07.2021 | Krajowy Rejestr Zadłużonych – kolejne przesunięcie wdrożenia, o czym pisaliśmy tutaj. |
| 9 | ok.22.09.2021 | Nowelizacja m.in. KPC – Weksle ‘konsumenckie’ – ograniczenia w wystawianiu i doch. roszczeń z weksli wystawionych / poręczonych przez konsumenta; |
| 10 | 1.10.2021 – wejście w życie | SLIM VAT 2 – kilkanaście zmian ułatwiających rozliczanie VAT. (odliczenia, ulgi, MPP) + projekt pilotażowy e-faktura. |
| 11 | 31.10.2021 – wejście w życie | nowelizacja AML (m.in. konieczność zgłaszania rozbieżności co do osoby beneficjenta rzeczywistego względem danych z CRBR). O tym jeszcze będziemy pisać.
|
| 12 | Konsultacje projektu podatkowego | „Nowy Ład” – projekt podatkowy, konsultacje.
|
| 13 | Konsultacje projektu ustawy | Ograniczenie zakazu cesji – konsultacje ustawy o zatorach (terminach zapłaty w transakcjach handlowych). O tym jeszcze będziemy pisać. |
W panelu prawnym poruszyliśmy część z w/w zagadnień, z racji ograniczeń czasowych:
- Weksle b2b poręczone jako ‘konsumenckie’ (zarys zmian – wprowadzenie; czy poręczenie nadal będzie stosowane; rozróżnienie sytuacji różnych poręczycieli; spodziewane skutki zmian; alternatywny dla poręczenia wekslowego);
- b2sb – jednoosobowi przedsiębiorcy częściowo wdrożeni w reżim konsumencki (doświadczenia z procesu wdrażania zmian; czy branża nauczyła się żyć z 2-3 wersjami wzorców umownych i reżimów prawnych (b2b vs b2sb vs b2c); perspektywa branży leasingowej; czy nie pojawia nam się pole do nadużyć);
- AML – zmiany od 31.10.2021 r. (wprowadzenie dotyczące nowelizacji; zgłaszanie rozbieżności co do osoby beneficjenta rzeczywistego do CRBR; jakie są możliwości weryfikacji klienta pod kątem posiadania statutu PEP; Rozporządzenie Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia 27.07.2021 r. w sprawie wykazu krajowych stanowisk i funkcji publicznych będących PEP).
- „Nowy Ład” (wydłużenie z 6 miesięcy na 6 lat, terminu pod którym firma może wyłączyć z przychodów sprzedaż środka trwałego wykupionego z leasingu; stanowisko ZBP);
- Ograniczenie zakazu cesji (nowelizacja ustawy o zatorach) – wprowadzenie, zakres zastosowania, status prac.
W panelu prawnym dyskutowali:
- Jacek Rakowski, Dyrektor ds. prawnych ZPL, Dyrektor Departamentu Prawnego, mLeasing Sp. z o.o.
- Katarzyna Baryś, radca prawny, Grupa Credit Agricole, Europejski Fundusz Leasingowy S.A. oraz Eurofactor Polska S.A.
- Ewa Guzowska, Wspólnik KGK Kancelarii Radcowskiej E.Guzowska i Ska, Sp.k.
- Moderator: Bartosz Nadra, Adwokat, specjalista od rozwiązań antyfraudowych, Partner Zarządzający Jaśkowiak Nadra Adwokaci, autor Bloga
Tematy na które nie starczyło czasu:
- Prosta Spółka Akcyjna;
- E-faktura;
Warto wspomnieć, ze wątki prawne i około-prawne pojawiały się praktycznie w każdym z paneli / modułów:
- Dedykowany zespół, narzędzia antyfraudowe, czy międzybranżowa wymiana danych o nadużyciach? Jak efektywnie możemy powstrzymać cyberprzestępczość;
- Kradzież tożsamości – studium przypadku;
- Obraz sektora leasingowego i faktoringowego po COVID-19. Co będzie za rok?;
- Wpływ cyfryzacji na ryzyka fraudowe. Cienie i blaski digitalizacji.
Do zobaczenia za rok!
