Zusammenfassung der Sitzung des Rechtsausschusses Risiko&Aufsicht 2020

Die von der CRIF sp. z o.o. organisierte Konferenz Risk&Supervision Meeting 2020 fand am 10.09.2020 in Warschau im Marriott Conference Centre statt. Ziel der Konferenz ist ein branchenübergreifender Erfahrungsaustausch und das Finden von Gemeinsamkeiten im Bereich Betrug. Ziel der Veranstaltung ist es, gemeinsame Geschäftsfelder zu diskutieren und die Zusammenarbeit zwischen den beiden Branchen (Leasing + Factoring), die ein ähnliches Kundensegment (b2b) bedienen, zu stärken. Aufgrund des Themas des Blogs beschränke ich mich bei der Berichterstattung über die Veranstaltung auf die rechtlichen Aspekte des Factorings, obwohl es in der Tat einige dieser Aspekte während der Konferenz gab.

Ich habe den Eindruck, dass jeder Teil des Programms zumindest die rechtlichen Aspekte berührt hat. Sehr interessant war auch der Vortrag von Michał Rapacki, der sich mit Fragen der Wirtschaftskriminalität aus der Perspektive der Detektivarbeit befasste. Ebenso die interessante Autorendiskussion zu den Betrugsergebnissen 2019 von Michal Pawlik ("Chancen für solidarische Betrugsbekämpfung - am Beispiel der Betrugsumfrage in der Leasing- und Factoringbranche"). Die Themen der Umfrageergebnisse wurden von mir auch im Rahmen der dieses Eintrags.

Das juristische Panel begann mit einem Einführungsvortrag von Rechtsanwalt Marcin Czugan, in dem aktuelle rechtliche Aspekte erläutert wurden, darunter auch die Grenzen des Krisenschutzes:

• Einschränkungen bei der Zwangsvollstreckung - keine Versteigerung, wenn der geschuldete Betrag weniger als 1/20 der Summe der Bewertung der Immobilie beträgt (mit Ausnahmen);
• Räumungsbeschränkungen während der Pandemiezeit;
• Kreditferien (Möglichkeit der Aussetzung der Verpflichtung zur Rückzahlung von Kredit-/Leasingraten);
• AML V (Änderung der Definition des wirtschaftlichen Eigentümers; finanzielle Sicherheitsmaßnahmen vs. Bestimmung der Serie und Nummer des Personalausweises und der Nationalität des Kunden, Erstellung einer Liste "nationaler PEPs", Verpflichtung zur Meldung von Diskrepanzen zwischen CRBR-Daten und Kundenerklärung; neue Einrichtungen, die dem CRBR Bericht erstatten müssen);
• Zugang zu Datenbanken (Sammelantrag; Register für öffentliche Forderungen [RNP], Nationales Schuldnerverzeichnis [KRZ] ab 1.12.2020);
• die B2B-Reform, d.h. die Einführung einer neuen Kundengruppe im B2B-Bereich (Einzelunternehmer und Lebenspartnerschaften), die teilweise wie Verbraucher behandelt wird (auch in Bezug auf missbräuchliche Klauseln);
• Ankündigung von Änderungen im Zivilgesetzbuch (Verwertung, Verjährung von Vergleichsversuchen);
• Mögliche Überarbeitung der Verbraucherkreditrichtlinie (Konzeptionsphase);

Das Rechtspanel hat aus Zeitgründen nur einen kleinen Teil der geplanten Themen behandelt:

1. AML

• Kopieren und Speichern von Kundenausweisen in Leasing- und Factoringpraxen im Rahmen des Gesetzes zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML-Gesetz) vom 1. März 2018 und der Bestimmungen der RODO (Grundsatz der Datensparsamkeit);
• Stellungnahme des Präsidenten von UODO zu Fragen der Banken bezüglich der Möglichkeit der Speicherung von Daten in Form von Fotokopien von Personalausweisen;
• die Verpflichtung, den Kunden zu identifizieren und seine Identität im Rahmen der AML zu überprüfen;
• Erforderlicher Umfang der Datenverarbeitung für AML-Zwecke;
• Umsetzung der AML-Richtlinie V.

2. Split Payment und das Factoringgeschäft.

• Durchführung einer Gerichtsvollzieherpfändung im Rahmen des MPP (Split Payment) - ein interessantes Thema für diejenigen in der Branche, die gelegentlich Mahnungen als Drittschuldner erhalten und überlegen, welche Überweisung sie vornehmen sollen. Ich habe das Thema bereits angedeutet hier.
• der Umgang mit Schuldnern, die MPP-Zahlungen leisten, insbesondere in der Form, dass sie versuchen, die gesamte Mehrwertsteuer in eine einzige Überweisung "einzupassen" (insbesondere die erste). Ich habe das Thema bereits angedeutet hier.
• Umgekehrtes Factoring vs. geteilte Zahlung. Es wurden die Bemühungen der Branche erörtert, den Vorteil der Meistbegünstigung (Artikel 108c des MwSt.-Gesetzes) für die Zahlung der Abtretungsverpflichtung des Factors durch die Meistbegünstigung zu sichern, sowie der Weg des Branchendialogs, dessen Ziel es sein sollte, eine formelle Stellungnahme zu erhalten, die die Auslegung der von der FMP angewandten Vorschriften im Einklang mit dem Geist des MwSt.-Gesetzes und dem eigentlichen Zweck der Meistbegünstigungsverordnung bestätigt.

3. b2sb-Reform d.h. die Einführung einer neuen Kundengruppe im B2B-Bereich (Einzelunternehmer und Partner in Lebenspartnerschaften), die teilweise wie Verbraucher behandelt werden (auch im Hinblick auf missbräuchliche Klauseln). Eine wichtige Reform für beide Branchen, die meisten Finanzinstitute in Polen, aber auch für alle anderen Unternehmen, die aufgrund des Auftretens einer neuen Kundengruppe eine Umgestaltung der verwendeten Vertragsmodelle erfordert. Wir werden dieser Reform einen eigenen Artikel widmen; in der Branche der Finanzinstitute wird derzeit aktiv daran gearbeitet, die Unternehmen (einschließlich der Factoring-Gesellschaften) an die Veränderungen anzupassen. Die Frage der Rechtskraft des Registers für missbräuchliche Klauseln. Die Auswirkungen von missbräuchlichen Klauseln. Verwaltungsentscheidungen des Präsidenten des UOKiK. Die Auslegung des Berufscharakters des Geschäfts.

Das juristische Panel diskutierte:

Rechtsanwalt Jerzy Strasz, Leiter der Rechtsabteilung bei Millennium Leasing Sp. z o.o.;
Rechtsanwalt Marcin Czugan, Vorsitzender des Vorstands des ZPF;
Rechtsanwalt Jacek Rakowski, Leiter der Rechtsabteilung von mLeasing;
Bartosz Nadra, geschäftsführender Gesellschafter der Anwaltskanzlei Jaskowiak Nadra Advocates (Autor dieses Blogs);
Moderator: Ewa Guzowska, Partner, KGK Kancelaria Radcowska E.Guzowska i Ska, Sp.

Themen, für die nicht genügend Zeit zur Verfügung stand:

• Liquiditätsunterstützung für Factoring-Gesellschaften auf der Basis von BGK-Garantien ("Factoring-Schutzschirm");
• European Distribution Fraud und die aktuelle Lage der Branche;
• Ferien auf Kredit;
• Abschluss von Factoring-Vereinbarungen im Fernabsatz;
• Schaden und Betrugsniveau ("Die Betrugsneigung steigt in Krisenzeiten");
• Die Grenzen der Erholung;
• Probleme bei Rechtsstreitigkeiten (Probleme bei der Zustellung von Korrespondenz an den Beklagten nach dem GPG; Probleme bei der gerichtlichen Zuständigkeit, wenn der Empfänger verklagt wird; verschwundener Vorstand; Verjährung);
• MDR;
• Neue JPK-Regeln;
• PSD2-Bedenken;

Bericht des Veranstalters.

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